Kann ich Unterhalt für mein studierendes Kind in meiner Steuererklärung geltend machen?
Gefragt von: Bogdan Schmidtsternezahl: 4.6/5 (71 sternebewertungen)
Wenn Dein Kind über 25 ist, bekommst Du kein Kindergeld mehr. Unterstützt Du es trotzdem finanziell, kannst Du die Unterhaltskosten als außergewöhnliche Belastungen in der Steuererklärung angeben. Das Finanzamt akzeptiert dann in der Regel den Unterhaltshöchstbetrag, der für 2024 bei 11.604€ liegt.
Kann man Unterhalt für studierende Kinder steuerlich absetzen?
Die gute Nachricht ist, dass Eltern ihre Unterhaltsleistungen an den Nachwuchs ab dessen 25. Geburtstag unter bestimmten Voraussetzungen als außergewöhnliche Belastungen geltend machen können. Der Fiskus erkennt den Unterhalt jetzt bis zu einer Höhe von 12.016 € an (für das Jahr 2024 waren es maximal 11.784 €).
Welche Kosten können Eltern von Studenten absetzen?
Allerdings können die Eltern Unterhaltsleistungen als außergewöhnliche Belastungen absetzen. Bei der Einkommensteuererklärung für das Jahr 2022 werden maximal 10.347 Euro (für 2023: 10.908 Euro) berücksichtigt. Zusätzlich können Beiträge zur Basiskranken- und Pflegeversicherung des Kindes abgesetzt werden.
Kann ich Unterhalt für erwachsene Kinder von der Steuer absetzen?
Unterhalt für erwachsene Kinder
Wenn Eltern für ihr erwachsenes Kind, für das kein Kindergeldanspruch mehr besteht, Unterhalt bezahlen, können Sie für das Steuerjahr 2025 maximal 12.096 € als außergewöhnliche Belastung geltend machen.
Wie hoch ist der Unterhalt für Studenten bis 25 oder 27 Jahre?
Eltern müssen Unterhalt für volljährige Kinder zahlen, bis diese eine erste berufliche Ausbildung (Studium oder Lehre) abgeschlossen haben, unabhängig vom Alter; eine starre Altersgrenze gibt es nicht, aber die 25 Jahre sind wichtig, da Kindergeld und Steuerfreibeträge dann oft entfallen, während der Unterhaltsanspruch bei einer angemessenen Ausbildung auch über 27 Jahre hinaus bestehen kann, solange die Eltern zumutbar ist. Die 27-Jahre-Grenze galt früher für das Kindergeld.
Bereinigtes Nettoeinkommen – Juristin erklärt
Wie viel Unterhalt muss ich meinem studierenden Kind zahlen, was bei mir wohnt?
Studenten mit eigener Wohnung haben einen monatlichen Bedarf in Höhe von 860 Euro (lt. Düsseldorfer Tabelle, Stand 2021). Der Unterhalt ist dann in Geld zu leisten. Kinder, die während des Studiums bei den Eltern wohnen, haben einen Bedarf zwischen 564 und 903 Euro (lt.
Wie lange müssen Eltern Unterhalt für ihre studierende Kinder zahlen?
Eltern müssen in Deutschland grundsätzlich Unterhalt für das Studium ihrer Kinder zahlen, bis diese den ersten berufsqualifizierenden Abschluss erreicht haben, also bis zum Bachelor oder Master, wobei die Regelstudienzeit plus eine "maßvolle" Überschreitung maßgeblich ist, nicht eine feste Altersgrenze. Wichtig ist, dass das Studium zielstrebig und zügig absolviert wird; bei grober Verzögerung, unnötigen Fach- oder Studienortwechseln oder einem Zweitstudium ohne Zusammenhang kann der Anspruch entfallen, während ein Masterstudium nach dem Bachelor oft mitfinanziert werden muss.
Kann man Miete für studierende Kinder von der Steuer absetzen?
Wenn Eltern die Miete für ihre studierenden Kinder am Studienort entweder direkt an den Vermieter zahlen oder selbst als Mieter auftreten, sind diese Kosten nicht steuerlich absetzbar. Der Grundsatz des abgekürzten Zahlungs- und Vertragsweges gilt bei einem Mietvertrag als Dauerschuldverhältnis nämlich nicht.
Wie lange sind Eltern für erwachsene Kinder unterhaltspflichtig?
Zeitraum. Eltern sind in der Regel nur bis zum ersten berufsqualifizierenden Abschluss zur Zahlung von Unterhalt verpflichtet. Eine starre Altersgrenze existiert nicht.
Welche Unterhaltskosten sind steuerlich absetzbar?
In der Steuererklärung abzugsfähig sind grundsätzlich nur Kosten, die der Instandhaltung der Liegenschaft dienen und damit werterhaltend sind. Dazu gehören etwa Reparaturen, Boiler entkalken, Gebäudeversicherung oder Service-Abos.
Was ist steuerlich absetzbar für Studenten?
Studiengebühren, Lehrgangsgebühren, Prüfungsgebühren und Zulassungsgebühren, Arbeitsmittel, Fachliteratur, Computer, Büromaterial, Schreibtisch und so weiter: Diese Ausbildungskosten kannst du von der Steuer absetzen.
Wie lange muss man ein Kind in der Steuererklärung angeben?
Grundsätzlich werden Kinder, die älter als 18 Jahre sind, bis zum Abschluss einer erstmaligen Berufsausbildung oder eines Erststudiums berücksichtigt. Darüber hinaus werden Kinder nur berücksichtigt, wenn sie keiner schädlichen Erwerbstätigkeit nachgehen.
Kann ich den Semesterbeitrag in meiner Steuererklärung absetzen?
Kann man den Semesterbeitrag von der Steuer absetzen? Ja, der Semesterbeitrag kann von der Steuer abgesetzt werden. Der Semesterbeitrag gehört zu den direkten Studienkosten, welche in der Steuer abgesetzt werden können.
Können Eltern Semestergebühren von der Steuer absetzen?
Grundsätzlich gilt, dass Eltern die Studiengebühren (anders als bei Schulgeld von Privatschulen) sowie laufende Kosten wie zum Beispiel den Kauf von Arbeitsmaterialien wie Büchern nicht von der Steuer absetzen können. Wie verivox erklärt, geht dies auf ein Urteil des Bundesfinanzhofs von Oktober 2017 zurück.
Kann Unterhalt als außergewöhnliche Belastung geltend gemacht werden?
Sie ist rechtlich nicht bindend, ist aber für viele Gerichte eine Orientierungsgrundlage. Unterhaltszahlungen können als außergewöhnliche Belastung steuerlich geltend gemacht werden. Für das Jahr 2023 ist dies bis zu einem Betrag von 10.908 Euro und für das Jahr 2024 bis zu 11.604 Euro möglich.
Ist der semesterbeitrag für Unterhalt der Eltern enthalten?
Eltern von Studenten müssen Studiengebühren und Semesterbeitrag zusätzlich zum Ausbildungsunterhalt zahlen, denn es handelt sich um Mehrbedarf. Das gilt zumindest, wenn der Elternteil Regelunterhalt leistet.
Wie wird der Unterhalt für Studenten berechnet?
Die Berechnung des Unterhalts für Studierende basiert meist auf der Düsseldorfer Tabelle; ab 2025 beträgt der Bedarfssatz für auswärts wohnende Studierende pauschal 990 € monatlich (inkl. 440 € Warmmiete), wovon Kindergeld und eigenes Einkommen (BAföG, Job) abgezogen werden, und der Rest wird anteilig auf die Eltern verteilt, basierend auf deren Einkommen und Selbstbehalt. Bei Wohnen bei den Eltern greift die reguläre Düsseldorfer Tabelle, und das Kindergeld wird voll angerechnet.
Wann fällt die Unterhaltszahlung für die Kinder weg?
Eltern müssen Unterhalt für ihre Kinder zahlen, bis diese eine erste berufliche Ausbildung (Lehre, Studium) abgeschlossen haben, was oft weit über das 18. Lebensjahr hinausgeht, ohne feste Altersgrenze, solange das Kind zielstrebig ist und die Ausbildung den Begabungen entspricht. Bei volljährigen Kindern sind beide Elternteile zur Zahlung verpflichtet (Barunterhalt), und das Kind muss den Anspruch selbst geltend machen. Der Anspruch endet mit der wirtschaftlichen Selbstständigkeit, aber nicht durch bloßen Altersablauf oder Schulabschluss, wenn eine Ausbildung folgt.
Was tun, wenn ein volljähriges Kind nicht arbeiten will?
Wenn ein volljähriges Kind nicht arbeiten will, müssen Eltern (finanziell) unterstützen, solange es in Ausbildung/Studium ist oder eine Übergangszeit nach dem Abschluss überbrückt; danach besteht Erwerbsobliegenheit und Eltern müssen nur bei Unfähigkeit (z.B. Krankheit) zahlen. Der erste Schritt ist oft ein offenes Gespräch. Bei finanziellen Problemen oder fehlender Motivation kann Hilfe für junge Volljährige vom Jugendamt oder eine Berufsvorbereitende Bildungsmaßnahme (BvB) der Agentur für Arbeit helfen, aber das Kind muss selbst aktiv werden.
Sind Unterhaltszahlungen an studierende Kinder steuerlich absetzbar?
Unterhaltskosten für Kinder ab 25 Jahren
Unterstützt Du es trotzdem finanziell, kannst Du die Unterhaltskosten als außergewöhnliche Belastungen in der Steuererklärung angeben. Das Finanzamt akzeptiert dann in der Regel den Unterhaltshöchstbetrag, der für 2024 bei 11.604€ liegt.
Kann man Unterhalt für volljährige Kinder von der Steuerlich absetzen?
In der Regel ist es somit meistens nur möglich, Unterhaltszahlungen an volljährige Kinder in der Steuererklärung einzutragen. Unterhaltszahlungen an Kinder zählen ebenfalls zu den außergewöhnlichen Belastungen und können 2025 bis 12.096 Euro abgesetzt werden. 2024 waren es 11.784 Euro.
Kann ich als Student Miete in meiner Steuererklärung absetzen?
Ein Student, der seine erste Ausbildung absolviert und sich durch einen Nebenjob etwas dazu verdient, kann insgesamt bis zu 6.000 Euro im Jahr - das sind runtergerechnet bis zu 500 Euro im Monat an beispielsweise Mietkosten - von der Steuer als Sonderausgabe absetzen.
Wie lange besteht Unterhaltspflicht bei Studenten?
Eltern müssen Unterhalt für ihr Kind im Studium in der Regel bis zum ersten berufsqualifizierenden Abschluss zahlen, also meist bis zum Bachelor oder Master, solange das Studium zielstrebig verläuft und die Regelstudienzeit nicht wesentlich überschritten wird. Wichtig ist die "zügige" Studienführung, aber es gibt keine starre Altersgrenze; Fachwechsel sind bis zur 2./3. Semester üblich, aber das Kind muss die Eltern informieren und Nachweise erbringen.
Wie hoch ist der Unterhalt für studierende Kinder im Jahr 2025?
Für Studierende, die nicht zu Hause wohnen, beträgt der Unterhaltsbedarf seit dem 1. Januar 2025 pauschal 990 € monatlich, inklusive 440 € für die Warmmiete, gemäß der Düsseldorfer Tabelle. Wohnt der Student bei den Eltern, wird der Bedarf nach der Altersstufe 4 der Tabelle berechnet, wobei das Kindergeld voll angerechnet wird, aber auch eigene Einkünfte den Unterhalt mindern können. Eltern müssen zusätzlich Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge sowie Studiengebühren zahlen, während der Mindestunterhalt für jüngere Kinder ebenfalls gestiegen ist.
Wie hoch ist der Kindesunterhalt für Studenten bis 27 Jahre?
Eltern müssen Unterhalt für volljährige Kinder zahlen, solange sich diese in einer ersten Ausbildung (Schule, Studium, Lehre) befinden, es gibt keine starre Grenze bei 25 oder 27, aber die Unterhaltspflicht endet bei wirtschaftlicher Selbstständigkeit oder wenn die Ausbildung unverhältnismäßig lange dauert (z.B. bei einem verzögerten oder zweiten Bildungsweg), wobei das Kind zur Zielstrebigkeit verpflichtet ist und die Eltern die Art der Ausbildung (z.B. Erstausbildung) nicht ewig finanzieren müssen. Der Anspruch erstreckt sich oft bis zum Ende der Ausbildung, wobei das Alter (auch 27) eine Rolle spielen kann, wenn die Ausbildung „normal“ verläuft.