Kann man eine Pensionskasse kündigen und auszahlen lassen?
Gefragt von: Herr Prof. Dr. Ignaz Wiegandsternezahl: 4.2/5 (60 sternebewertungen)
Nein, eine Pensionskasse kann man grundsätzlich nicht einfach so kündigen und auszahlen lassen, da sie der Altersvorsorge dient und Auszahlungen meist erst mit Renteneintritt vorgesehen sind. Ausnahmen gibt es, etwa bei sehr geringen Anwartschaften (sogenannte Kleinstanwartschaften) oder mit Zustimmung des Arbeitgebers, aber oft lohnt es sich nicht wegen hoher Steuernachzahlungen und Sozialabgaben. Sinnvoller sind oft Alternativen wie Beitragsfreistellung (Pausieren) oder die Mitnahme zu einem neuen Arbeitgeber.
Kann ich meine Pensionskasse vorzeitig auszahlen lassen?
Eine vorzeitige Auszahlung der Pensionskasse ist in Deutschland meist nur in Ausnahmefällen und mit hohen steuerlichen Nachteilen möglich, da sie als zweckgebundene Altersvorsorge gedacht ist, aber auch der Arbeitgeber muss zustimmen; in der Schweiz gibt es spezifische Fälle wie den Immobilienerwerb (Wohneigentum), die einen Vorbezug erlauben, der dann aber versteuert und bei späteren Verkäufen zurückgezahlt werden muss. Generell sind die steuerlichen Folgen (Nachversteuerung, Sozialabgaben) oft so hoch, dass eine vorzeitige Auszahlung den Wert stark mindert, weshalb ein Ruhenlassen oder ein Anbieterwechsel oft sinnvoller ist.
Was passiert mit meinem Pensionskassenguthaben, wenn ich kündige?
Verlieren, wechseln oder kündigen Sie Ihre Arbeitsstelle vor dem ordentlichen Rentenalter, dann wird Ihnen das Altersguthaben der Pensionskasse ausbezahlt. Diese Auszahlung des Pensionskassenguthabens wird meist als Austrittsleistung bezeichnet. Die Auszahlung setzt sich zusammen aus: den Sparbeiträgen.
Kann man eine Pensionskasse vorzeitig kündigen?
Grundsätzlich gilt: Eine Kündigung der betrieblichen Altersvorsorge ist nicht möglich. Vom Konzept her ist die betriebliche Altersvorsorge dazu gedacht, im Alter die gesetzliche Rente zu ergänzen. Darum ist eine Kündigung von Seiten des Gesetzgebers her unerwünscht und kann auch für den Arbeitgeber nachteilig sein.
Welche Abzüge fallen bei der Auszahlung der Pensionskasse an?
Bei der Auszahlung einer Pensionskasse fallen hauptsächlich Einkommensteuer (nach deinem persönlichen Satz) und Sozialversicherungsbeiträge (Kranken- und Pflegeversicherung) an, oft mit einem monatlichen Freibetrag für die Sozialabgaben (ca. 187,25 € in 2025), auch bei Einmalzahlungen, die fiktiv auf Rentenbasis berechnet werden, sowie eventuell Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Die genaue Höhe hängt von deinem Gesamteinkommen, deiner Steuerklasse und deinem Versicherungsstatus ab (gesetzlich/privat versichert).
Kann ich meine bAV kündigen? Wie bekomme ich dann mein Geld?
Kann man die Pensionskasse komplett auszahlen lassen?
Bis zum Alter von 50 Jahren können Sie das gesamte Kapital beziehen. Ab 50 Jahren können Sie nur noch einen Teilbetrag beziehen. Ein Vorbezug kann höchstens alle fünf Jahre beantragt werden.
Wie hoch sind die Steuern bei Auszahlung der Pensionskasse?
Die Auszahlung einer Pensionskasse wird in Deutschland vollständig nach dem Prinzip der nachgelagerten Besteuerung versteuert, also als Einkommen im Rentenalter, wobei der persönliche Einkommensteuersatz gilt und Steuern sowie Sozialabgaben (Kranken- und Pflegeversicherung) anfallen, wenn bestimmte Freibeträge überschritten werden, ähnlich wie bei Arbeitslohn. Es gibt jedoch Besonderheiten, etwa eine mögliche ermäßigte Besteuerung bei Einmalzahlungen (sogenannte Fünftelregelung).
Wie wird eine Pensionskasse bei vorzeitiger Auszahlung versteuert?
Die eingezahlten Beträge sind in der Ansparphase steuerfrei, bei der Auszahlung müssen Sie die Betriebsrente voll versteuern – zum normalen Einkommensteuersatz.
Wie viel Geld bekomme ich zurück, wenn ich meine Riester-Rente kündige?
Eine Auszahlung der Riester-Rente bei Kündigung ist möglich, aber mit hohen Verlusten verbunden, da alle staatlichen Zulagen und Steuervorteile zurückgezahlt werden müssen und der sogenannte Rückkaufswert meist deutlich unter den eingezahlten Beiträgen liegt. Sie erhalten nur den Restbetrag nach Abzug von Kosten und der Rückforderung von Förderung, was oft zu finanziellen Einbußen führt und in manchen Fällen sogar dazu, dass Sie mehr zurückzahlen müssen, als Sie erhalten.
Kann ich meine Pensionskasse auflösen?
Auszahlung: Die Pensionskasse ist ab dem Renteneintritt auszahlbar. Arbeitnehmende können eine vollständige Kapitalauszahlung oder eine einmalige Teilauszahlung bis zu 30,00 % des Geldes sofort und dann eine kleinere monatliche Rente in Anspruch nehmen.
Was passiert mit meiner Pensionskasse, wenn ich nicht mehr arbeite?
Da kein regulärer Arbeitgeber vorhanden ist, geht das Geld auf ein von Ihnen bezeichnetes Freizügigkeitskonto bei einer Bank oder an eine Freizügigkeitspolice einer Versicherungsgesellschaft. Alternativ wird das Geld der Stiftung Auffangeinrichtung BVG weitergeleitet.
Was ist die 58er-Regelung?
Die sogenannte 58er-Regelung besagt, dass ältere Arbeitslose auf Antrag vom Arbeitsamt nicht mehr vermittelt werden. Für die Arbeitslosen entfallen damit bestimmte Meldepflichten. Bei Abgabe der entsprechenden Erklärung wird der Arbeitslose nicht mehr in der Arbeitslosenstatistik geführt.
Was passiert, wenn ich mit 58 aufhöre zu arbeiten?
Sind Arbeitnehmer 55 oder älter, können sie mit Zustimmung des Arbeitgebers in Altersteilzeit gehen. Bei dieser Form des Vorruhestands halbieren sie ihre Arbeitszeit und ihr Gehalt, ergänzt um einen steuer- und sozialversicherungsfreien Aufstockungsbetrag von mindestens 20 Prozent.
Wie kann ich Kapital aus meiner Pensionskasse beziehen?
Eine Pensionskasse kann als Rente, einmaliger Kapitalbezug oder in Teilbeträgen ausgezahlt werden, oft auch als Kombination, typischerweise regulär bei Renteneintritt, aber vorzeitig auch für Wohneigentum (WEF-Vorbezug) oder bei Aufgabe der Erwerbstätigkeit, wobei Vorbezüge steuerliche Nachteile mit sich bringen und oft eine 3-jährige Sperrfrist bei freiwilligen Einkäufen beachten müssen; eine professionelle Beratung zur Steueroptimierung ist ratsam.
Wie kann ich meine Altersvorsorge vorzeitig auszahlen lassen?
Man kann eine Altersvorsorge (meist betriebliche Altersvorsorge - bAV) grundsätzlich erst zum Rentenbeginn auszahlen lassen, entweder als monatliche Rente oder als Einmalzahlung, wobei die Einmalzahlung steuer- und abgabenpflichtig ist und oft eine Restrente verbleibt, was eine vorherige Kündigung in der Regel nur bei geringen Guthaben (bis ca. 37,45 € monatlich) erlaubt oder mit dem Arbeitgeber abgestimmt werden muss, da sonst erhebliche Steuern und Sozialabgaben nachgezahlt werden müssen.
Wie lange reichen 500.000 Franken im Ruhestand?
500'000 Franken reichen im Ruhestand unterschiedlich lange, je nach Entnahmehöhe, Rendite und Inflation; mit konservativen 1-2% Rendite können es 24-27 Jahre sein, bei höheren Entnahmen kürzer, während bei 3-4% Rendite und moderaten Entnahmen (ca. 1'000 - 1'500 CHF monatlich) das Geld 30 Jahre oder länger halten kann, wobei die Inflation die Kaufkraft schmälert und eine genaue Planung nötig ist.
Kann ich mir meine Riester-Rente komplett auszahlen lassen?
Nein, eine vollständige Einmal-Auszahlung der Riester-Rente ist normalerweise nicht möglich, da sie als lebenslange Rente gedacht ist; Sie können sich aber zu Rentenbeginn bis zu 30 % des Kapitals auf einmal auszahlen lassen, der Rest wird verrentet, oder Sie erhalten bei sehr geringen Guthaben (Kleinbetragsrente) die gesamte Summe auf einmal, was voll versteuert wird. Nur bei Wohn-Riester können Sie vor Rentenbeginn ohne Nachteile auf das Guthaben zugreifen, um z. B. eine Immobilie zu finanzieren.
Was bleibt vom Rückkaufswert übrig?
Der Rückkaufswert errechnet sich, indem von Ihren eingezahlten Prämien sowie den Zinsen die Abschlusskosten und die Stornokosten der Versicherung abgezogen werden. Am Ende bleibt der Rückkaufswert übrig.
Welche Nachteile hat es, die Riester-Rente zu kündigen?
Eine vorzeitige Kündigung ist immer förderschädlich. Nachteile bei Kündigung: Sie müssen alle erhaltenen staatlichen Zulagen und genossenen Steuervorteile zurückzahlen, was den Rückkaufwert des Riester enorm schmälert. Zudem verzichten Sie bewusst auf eine zusätzliche lebenslange Rente.
Wie hoch ist der Freibetrag bei der Auszahlung der Pensionskasse?
Der steuerfreie Höchstbetrag für Beiträge des Arbeitgebers zur bAV (Pensionskasse, Pensionsfonds oder Direktversicherung) beträgt 8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze West in der allgemeinen Rentenversicherung. 2025 liegt der steuerfreie Höchstbetrag damit bei 7.728 Euro jährlich (2024: 7.248 Euro).
Wie kann ich mein Geld aus der Pensionskasse nehmen?
Frist: Um dein Geld aus deiner Pensionskasse zu erhalten, musst du deinen Antrag spätestens ein Jahr nach Aufnahme deiner Selbständigkeit stellen. Nachweis: Du musst deiner Pensionskasse nachweisen, dass du selbständig bist. Etwa mit einer Bestätigung der AHV-Ausgleichskasse.
Welche Abzüge gibt es bei der Auszahlung der Pensionskasse?
Neben den Steuern fallen bei der Auszahlung der Pensionskasse Sozialabgaben an. Dabei spielt es keine Rolle, ob der Betrag als monatliche Rente, Teil- oder Einmalzahlung ausgeschüttet wird. Der Beitragssatz für die Sozialabgaben, also Kranken- und Pflegeversicherung, liegt bei circa 18,00 %.
Wann ist die Auszahlung der PK sinnvoll?
Als Faustregel gilt: Wenn Sie mindestens CHF 500'000 in der Pensionskasse haben, lohnt sich eine Auszahlung. Denn erst ab einem gewissen Vermögen kann das Kapital genug Rendite abwerfen, damit ein regelmässiges Einkommen gewährleistet ist. Lassen Sie sich von unseren Expertinnen und Experten beraten.
Wie wird die schweizer Pensionskasse in Deutschland besteuert?
Im Jahr 2005 unter- lagen 50 % des ausgezahlten Betrags der deutschen Steuer. Dieser zu besteuernde Be- trag wurde bis 2020 jährlich um 2 %, ab 2021 jährlich um 1 % erhöht. Ab dem Jahr 2040 beträgt er dann 100 %.