Was ändert sich 2025 in der Lohnabrechnung?

Gefragt von: Denis Weiß

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2025 ändern sich in der Lohnabrechnung vor allem der höhere Grundfreibetrag (12.096 €), der gestiegene Mindestlohn (12,82 €/Std.), die angehobene Minijob-Grenze (556 €/Monat) und die erhöhte Jahresarbeitsentgeltgrenze (73.800 €). Auch die Pflegeversicherung wird durch die digitale Abfrage der Kinderzahl transparenter, und die elektronische Arbeitsunfähigkeitsbescheinigung (e-AU) wird um Krankenhausaufenthalte erweitert.

Was ändert sich bei der Lohnsteuer 2025?

Beginnen wir mit dem Erfreulichen: Der Grundfreibetrag steigt 2025 um 312 Euro auf 12.096 Euro. Das heißt: Egal, wie viel Sie verdienen, auf die ersten 12.096 Euro zahlen Sie keine Einkommensteuer. 2023 lag der Wert noch bei 10.908 Euro, 2024 nach mehreren Anpassungen bei 11.784 Euro.

Welche Änderungen gibt es bei den Lohnzetteln für Januar 2025?

Die Lohnabrechnungen für die Monate Januar und Februar 2025 sind zu überprüfen und gegebenenfalls zu korrigieren. Unternehmen sind verpflichtet, den ab dem 1. Januar 2025 vorgenommenen Lohnsteuerabzug bis spätestens 1. März 2025 anzupassen – sofern dies wirtschaftlich zumutbar ist.

Was ändert sich 2025 am Gehalt?

Die Lohnentwicklung 2025 in Deutschland zeigt eine spürbare, aber sich abschwächende Steigerung der Nominallöhne, während die Reallöhne dank sinkender Inflation deutlich zulegen: Im 3. Quartal 2025 lagen die Reallöhne 2,7 % über dem Vorjahr, nach Zuwächsen von 1,2 % und 1,9 % in den ersten Quartalen. Prognosen sahen durchschnittliche Gehaltsanhebungen bei 3,8 bis 3,9 %, mit Branchenunterschieden und anhaltendem Lohndruck, wobei Unternehmen weiterhin spürbare Steigerungen planen, wenn auch auf niedrigerem Niveau als 2024.

Wie viel Prozent steigt der Lohn 2025?

2025 ist die IST-Gehaltssumme um 3,7 % zu erhöhen. Die Mindestgehälter aller Tätigkeitsfamilien steigen um 3,2 % Die Lehrlingseinkommen steigen um 3,2 % Sämtliche KV-Zulagen werden um 3,05 % erhöht.

Steueränderung 2026: Das ändert sich bei der Lohnabrechnung!

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Was ändert sich 2025 bei Nettolohn?

Im Jahr 2025 treten verschiedene steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Änderungen in Kraft, die sich auf den Nettolohn auswirken. Dazu zählen insbesondere: Der Grundfreibetrag wird von 11.784 Euro auf 12.096 Euro angehoben. Der Kinderfreibetrag steigt von 9.540 Euro auf 9.600 Euro.

Welche Steuerentlastungen gibt es 2025 für Arbeitnehmer?

Anhebung des Grundfreibetrags 2025 um 312 Euro auf 12.096 Euro als Ausgleich zur Inflation. Der Grundfreibetrag ist der Teil des Einkommens, der nicht versteuert werden muss. Davon profitieren alle Steuerpflichtigen, auch Rentner. Bei Ehepaaren bleibt der doppelte Grundfreibetrag von 24.192 Euro steuerfrei.

Warum habe ich im Januar 2025 weniger Netto?

2025 waren es noch 66.150 Euro im Jahr beziehungsweise 5.512,50 Euro im Monat. Durch diese Anhebung müssen Beschäftigte mit einem Einkommen über der bis zur neuen Beitragsbemessungsgrenze nun höhere Beiträge zahlen und haben entsprechend weniger Netto auf dem Konto.

Wer zahlt ab 2025 mehr Lohnsteuer?

Der Spitzensteuersatz wird 2025 fällig ab einem jährlichen zu versteuernden Einkommen von 68.481 Euro für Ledige und ab 136.962 Euro bei Zusammenveranlagung von Partner:innen. Ab dieser Grenze wird jeder zusätzliche Euro mit dem Spitzensteuersatz von 42 Prozent versteuert.

Was ändert sich 2025 beim Kindergeld?

Ab dem 1. Januar 2025 steigt das Kindergeld um 5 € auf 255 € pro Monat und Kind, was automatisch ausgezahlt wird, und auch der Kinderfreibetrag sowie der Kinderzuschlag werden erhöht; außerdem sind für die Zukunft weitere Reformen wie die Kindergrundsicherung geplant.

Welche Sozialabgaben steigen im Jahr 2025?

Alle Beitragsbemessungsgrenzen für die gesetzliche Renten-, Arbeitslosen-, Kranken- und Pflegeversicherung werden sich zum 1. Januar 2025 erhöhen.

Welche Änderungen für Arbeitnehmer 2025?

Seit Januar 2025 dürfen viele Arbeitsverträge in digitaler Textform abgeschlossen werden – eine der zentralen Änderungen im Arbeitsrecht 2025. Das bedeutet, die bisher notwendige Schriftform mit eigenhändiger Unterschrift entfällt für unbefristete Arbeitsverträge. Stattdessen genügt die Textform gemäß § 126b BGB.

Welche Steuerklassen gibt es 2025?

Steuerklassen Übersicht

Steuerklasse 1 - Ledige und Geschiedene.
Steuerklasse 2 - Alleinerziehende und Getrenntlebende.
Steuerklasse 3 - Ehegatten in Kombination mit Steuerklasse 5.
Steuerklasse 4 - Ehegatten mit gleichem Einkommen.
Steuerklasse 5 - Ehegatten in Kombination mit Steuerklasse 3.

Was ändert sich bei der Lohnabrechnung 2025?

Lohnabrechnung 2025: neue Mini-Job-Grenze

Dies liegt bisher bei 538 Euro. Ab Januar 2025 steigt die Grenze auf 556 Euro. Die Verdienstgrenze ist per Gesetz an den Minijob gekoppelt. Die Grenze orientiert sich dabei am Arbeitsentgelt, welche ein Minijob bei zehn Wochenstunden ergeben würde.

Welche Einmalzahlungen gibt es 2025?

Januar 2025 um 100 Euro gestiegen, zum 1. September 2025 steigen sie um 50 Euro und zum 1. April 2026 noch einmal um 100 Euro. Die Jahressonderzahlung wird in drei Schritten erhöht: noch in 2025 um 200 Euro, 2026 und 2027 jeweils um 200 Euro.

Welche Steuervorteile gibt es ab 2025?

Ab 2025 zahlen Steuerpflichtige bis zu einem zu versteuernden Einkommen von 12.096 Euro (bisher 11.784 Euro) keine Einkommensteuer. Für Verheiratete gilt der doppelte Grundfreibetrag von 24.192 Euro. Der Grundfreibetrag wird sich ab 2026 auf 12.348 Euro und für Verheiratete auf 24.696 Euro erhöhen.

Was ändert sich 2025 bei Netto?

Erhöhung des Grundfreibetrags

Der Grundfreibetrag soll im Jahr 2025 um 312 Euro auf 12.096 Euro steigen. 2026 ist eine weitere Erhöhung auf 12.348 Euro geplant. Wer verheiratete ist, profitiert vom doppelten Grundfreibetrag.

Was ändert sich 2025 an Gehalt?

Ab 2025 steigen sowohl der gesetzliche Mindestlohn als auch die Verdienstgrenzen für Minijobs, was Arbeitgeber und Arbeitnehmer gleichermaßen betrifft. Der Mindestlohn erhöht sich ab dem 1. Januar 2025 auf 12,82 Euro pro Stunde, um steigende Lebenshaltungskosten abzufedern.

Was ändert sich 2025 steuerlich?

Höherer Grundfreibetrag und Kinderfreibetrag

Daher wird der Grundfreibetrag jährlich angepasst. So steigt der Grundfreibetrag ab 2025 auf 12.096 Euro. Auf Einkommen bis zu diesem Freibetrag fällt keine Einkommensteuer an. Dies entlastet insbesondere Angestellte und Rentner:innen mit niedrigen oder mittleren Einkommen.

Wer kriegt die Lohnerhöhung 2025?

Tarifabschluss mit deutlichem Gehaltsplus – aber nur für Tarifbeschäftigte. Der abgeschlossene TVöD-Tarifvertrag sieht für Tarifbeschäftigte eine zweistufige Gehaltserhöhung vor: Zum 1. April 2025 steigen die Entgelte um 3 Prozent, ab 1. Mai 2026 um weitere 2,8 Prozent.

Warum bekomme ich 2025 weniger Netto?

Trotz Steuersenkungen haben Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer 2025 zum Teil deutlich weniger Netto. Grund dafür ist der starke Anstieg der Sozialabgaben, meldet die Datev. Ein Vergleich.

Was ändert sich 2026 beim Lohn?

Steigt der gesetzliche Mindestlohn, steigt auch die Verdienstgrenze im Minijob, wodurch sich der Übergangsbereich im Midijob verändert: Im Jahr 2026 steigt die Untergrenze für Verdienste aus Beschäftigungen im sogenannten Übergangsbereich von 556,01 Euro auf 603,01 Euro.