Welche Änderungen gibt es bei der Umsatzsteuer ab 2025?

Welche Änderungen gibt es ab 2025 für die Kleinunternehmerregelung?

Hinweis: Der Gesetzgeber hat mit dem Jahressteuergesetz 2024 die Kleinunternehmerregelung zum 1. Januar 2025 deutlich ausgeweitet und umfassend modifiziert. Insbesondere die Umsatzgrenzen von 22.000 Euro (Vorjahr) und 50.000 Euro (lfd. Kalenderjahr) wurden auf 25.000 Euro und 100.000 Euro angehoben.

Was ändert sich 2025 steuerlich?

Höherer Grundfreibetrag und Kinderfreibetrag

Daher wird der Grundfreibetrag jährlich angepasst. So steigt der Grundfreibetrag ab 2025 auf 12.096 Euro. Auf Einkommen bis zu diesem Freibetrag fällt keine Einkommensteuer an. Dies entlastet insbesondere Angestellte und Rentner:innen mit niedrigen oder mittleren Einkommen.

Was kann man 2025 steuerlich absetzen?

Wenn Eltern für ihr erwachsenes Kind, für das kein Kindergeldanspruch mehr besteht, Unterhalt bezahlen, können Sie für das Steuerjahr 2025 maximal 12.096 € als außergewöhnliche Belastung geltend machen. Alle Einkünfte des Kindes von mehr als 624 € im Jahr zieht das Finanzamt von diesem Betrag ab.

Welche Steuern muss ich 2025 abgeben?

Die Umsatzsteuererklärung ist auch in diesen Fällen bis zum 31. Juli 2025 abzugeben. Für Arbeitnehmer, die einen Antrag auf Einkommensteuerveranlagung stellen, endet die Antrags- und Erklärungsfrist am 31. Dezember 2028.

Was bringt mir die Steuerentlastung 2025?

Anhebung des Grundfreibetrags 2025 um 312 Euro auf 12.096 Euro als Ausgleich zur Inflation. Der Grundfreibetrag ist der Teil des Einkommens, der nicht versteuert werden muss. Davon profitieren alle Steuerpflichtigen, auch Rentner. Bei Ehepaaren bleibt der doppelte Grundfreibetrag von 24.192 Euro steuerfrei.

Welche Änderungen gibt es in der Buchhaltung ab 2025?

Ab Januar 2025 wird auch die E-Rechnung für Unternehmen im B2B-Bereich verpflichtend. Diese ist im Wachstumschancengesetz verankert. Das Umsatzsteuergesetz (UStG) unterteilt dann Rechnungen grundsätzlich in elektronische Rechnungen (E-Rechnungen) und in sonstige Rechnungen.

Was wird ab 2025 teurer?

Ab dem 1. Januar 2025 steigt der Preis im nationalen Emissionshandel. Eine Tonne CO2 kostet dann 55 Euro statt bisher 45 Euro. Damit erhöhen sich voraussichtlich die Preise für Heizöl, Erdgas und für Kraftstoffe, und das Heizen mit fossilen Brennstoffen wird erneut teurer.

Wie hoch ist die Umsatzsteuerzahllastgrenze für 2025?

Anhebung der Freigrenze auf 2.000 Euro

Eine bedeutende Änderung für 2025 ist die Anhebung der Freigrenze. Lag Ihre Umsatzsteuerzahllast im Vorjahr unter 2.000 Euro, sind Sie von der Abgabe der Umsatzsteuervoranmeldung befreit. Dies gilt unabhängig davon, ob Sie umsatzsteuerpflichtig sind.

Was ändert sich 2025 Rechnungen?

Ab 2025 wird in Deutschland die elektronische Rechnung (E-Rechnung) im B2B-Bereich verpflichtend, was bedeutet, dass Unternehmen ab 1. Januar 2025 E-Rechnungen empfangen müssen. Die neuen Regeln, die durch das Wachstumschancengesetz eingeführt wurden, legen fest, dass strukturierte Formate wie XRechnung oder ZUGFeRD 2.0 bevorzugt werden, auch wenn es Übergangsfristen gibt, in denen Papier- oder PDF-Rechnungen noch erlaubt sind, wenn der Empfänger zustimmt. Ab 2027 müssen Unternehmen dann auch selbst E-Rechnungen ausstellen können, wobei ab 2028 die neuen Formatvorgaben verbindlich sind.
 

Welche Steuertipps gibt es für 2025?

10 Steuertricks für 2025:

• Werbungskosten clever ausschöpfen. ...
• Homeoffice-Pauschale nutzen. ...
• Pendlerpauschale: Fahrten zur Arbeit absetzen. ...
• Arbeitsmittel nicht vergessen. ...
• Sonderausgaben anrechnen lassen. ...
• Außergewöhnliche Belastungen geltend machen. ...
• Haushaltsnahe Dienstleistungen & Handwerkerkosten nutzen.

Was ändert sich 2025 in Haufe?

Zusammenfassung. Der Jahreswechsel bringt einige Änderungen im Arbeitsrecht mit sich. Ab dem 1.1.2025 erhöhen sich der gesetzliche Mindestlohn und die Minijobgrenze. Auch die am 31.3.2025 fällige Ausgleichsabgabe im Schwerbehindertenrecht ändert sich.

Wie viel darf man 2025 steuerfrei verdienen?

Grundfreibetrag und Einkommensteuer

Beginnen wir mit dem Erfreulichen: Der Grundfreibetrag steigt 2025 um 312 Euro auf 12.096 Euro. Das heißt: Egal, wie viel Sie verdienen, auf die ersten 12.096 Euro zahlen Sie keine Einkommensteuer.

Welche Kosten kann ich ohne Belege absetzen?

Bei den folgenden Punkten handelt es sich ausschließlich um Werbungskosten.

1. Grenze für Arbeitsmittel. ...
2. Nichtbeanstandung bei Kontoführungsgebühren. ...
3. Kosten für eine Dienstreise. ...
4. Nichtbeanstandung bei Bewerbungskosten. ...
5. Reinigungskosten für Arbeitskleidung.

Was kontrolliert das Finanzamt 2025?

Persönliche Daten: Name, Adresse, Steuernummer. Berechnung: Einkünfte, Werbungskosten, Sonderausgaben, zu versteuerndes Einkommen. Festsetzung: Höhe der Steuer, Erstattungs- oder Nachzahlungsbetrag.

Wie hoch wird die Rente ab 2025 besteuert?

Rentenbesteuerung Freibetrag 2025

Wie du an dieser Tabelle erkennen kannst, musst du bei einem Rentenbeginn im Jahr 2025 lediglich 83,5% deiner Rente versteuern. Die übrigen 16,5% der Rente sind steuerfrei (Rentenfreibetrag). Die Tabelle beginnt im Jahr 2023.

Welche wichtigen Änderungen gibt es bei der Umsatzsteuerreform 2025?

Der Deutsche Bundestag hat am Donnerstag, 4. Dezember 2025, ein umfassendes Steuerentlastungspaket beschlossen. Die Entfernungspauschale wird erhöht, der Mehrwertsteuersatz in Restaurants abgesenkt und die Übungsleiter- und Ehrenamtspauschale angehoben.

Was ändert sich ab 01.01 2026?

Ab dem 1. Januar 2026 wird die Pendlerpauschale vereinfacht: Für jeden gefahrenen Kilometer gibt es dann einheitlich 38 Cent und zwar direkt ab dem ersten Kilometer. Die bisherige Staffelung (30 Cent bis 20 Kilometer, danach 38 Cent) fällt weg.

Welche Abgaben erhöhen sich 2025?

Die Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung und Pflegeversicherung haben Sie im Jahr 2025 aus einem Entgelt von maximal 5.512,50 Euro berechnet. Im Jahr 2026 berechnen Sie die Beiträge aus 5.812,50 Euro.