Welche Kinderbetreuungskosten kann ich von der Steuer absetzen?

Gefragt von: Herr Prof. Klemens Beyer B.Sc.
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Bei der Berechnung Ihrer Steuer können 80 Prozent Ihrer Ausgaben für die Betreuung, höchstens jedoch 4.800 Euro je Kind abgezogen werden. Haben beide Elternteile Kinderbetreuungskosten getragen, werden diese bei jedem Elternteil grundsätzlich bis zum hälftigen Höchstbetrag (2.400 Euro je Kind) berücksichtigt.

Welche Kosten für die Kinderbetreuung kann ich steuerlich absetzen?

Kann ich Kosten für die Kinderbetreuung als Sonderausgabe absetzen? Wenn Sie Ihr Kind betreuen lassen und Ihnen dadurch Kosten entstehen, dann können 80 Prozent von diesen Kosten als Sonderausgaben steuerlich berücksichtigt werden - maximal 4.800 Euro pro Kind pro Jahr.

Welche Kosten für die Kinderbetreuung sind steuerlich absetzbar?

Bis zum 14. Lebensjahres Ihres Kindes können Sie Kinderbetreuungskosten als Sonderausgaben von der Steuer absetzen. Allerdings nicht in unbegrenzter Höhe. Das Finanzamt akzeptiert für die Steuererklärung 2024 bis zu zwei Drittel der Kosten von maximal 6.000 Euro pro Kind und Jahr – also 4.000 Euro als Sonderausgaben.

Welche Betreuungskosten muss ich absetzen?

Diese Kosten der Kinderbetreuung können Sie absetzen

  1. Kindertagesstätten.
  2. Kindergarten.
  3. Kinderkrippe.
  4. Kinderhort.
  5. Kosten Tagesmütter oder Tagesväter.
  6. Au-pair.
  7. Babysitter oder Babysitterin.
  8. Nachmittagsbetreuung durch Schulen oder andere Einrichtungen nach dem Unterricht.

Welche Kosten zählen zu den Kinderbetreuungskosten?

Betreuungskosten sind Ausgaben für die Beaufsichtigung und Pflege von Kindern (z.B. Kindergarten, Tagesmutter) oder pflegebedürftigen Personen (z.B. Pflegeheim, Pflegedienst), die unter bestimmten steuerlichen Voraussetzungen (z.B. § 10 Abs. 1 Nr 5 EStG in Deutschland) absetzbar sind, wobei reine Bildungs- oder Freizeitkosten (Nachhilfe, Sportvereine) ausgeschlossen sind und der Nachweis durch Rechnung und Überweisung erfolgen muss. 

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Welche Abzüge kann ich bei der Steuererklärung für die Kinderbetreuung machen?

Wer Kinder hat, darf in der Steuererklärung pro Kind einen pauschalen Abzug machen. Diese beträgt in vielen Kantonen rund 9000 Franken, bei der Bundessteuer sind es für das Jahr 2024 6700 Franken. Es sind jedoch noch weitere Abzüge möglich.

Was zählt nicht zu den Kinderbetreuungskosten?

Hiervon ausgenommen sind Aufwendungen für Unterricht und die Vermittlung von besonderen Fähigkeiten sowie für sportliche und andere Freizeitbetätigungen. Kosten für die Kinderbetreuung können bis zu einer Höhe von zwei Dritteln, jedoch maximal bis 4.000,– € je Kind als Sonderausgaben berücksichtigt werden.

Kann man Kitas von Steuern abziehen?

Steuerlich berücksichtigt werden nur Kosten für die Betreuung bis zum 14. Geburtstag des Kindes. Kinderdrittbetreuungskosten sind Ausgaben für z.B. KITA, Tagesschule, Tagesmütter. Abziehbar sind nur die Betreuungskosten.

Wie kann man Kinderbetreuungskosten nachweisen?

Als "Rechnung" gelten auch:

  1. der Arbeitsvertrag bei einem sozialversicherungspflichtigen Beschäftigungsverhältnis oder einem Minijob,
  2. der Gebührenbescheid, z.B. über die zu zahlenden Kindergartengebühren.
  3. eine Quittung, etwa über Nebenkosten zur Betreuung.

Kann man Schulessen von der Steuer absetzen?

Bekommt ein Kind in der Schule Mittagessen, können Eltern die Kosten nicht als haushaltsnahe Dienstleistung steuerlich geltend machen. Verpflegungskosten seien erstens mit dem Kinderfreibetrag abgegolten und zweitens bestehe kein Zusammenhang zum Privathaushalt, entschied das Finanzgericht Sachsen (Az. 6 K 1546/13).

Können Unterhaltszahlungen für Kinder von der Steuer abgesetzt werden?

Unterhalt von der Steuer absetzen

Wenn Sie gesetzlich verpflichtet sind, jemandem Unterhalt zu zahlen, dann können Sie diesen Unterhalt von der Einkommensteuer absetzen als "außergewöhnliche Belastung".

Kann ich Kinderbetreuungskosten in meiner Steuererklärung geltend machen?

Du kannst pro Jahr und Kind bis zu 6.000 Euro Kinderbetreuungskosten steuerlich geltend machen, allerdings nur anteilig. Seit dem 1. Januar 2025 darfst Du 80 Prozent Deiner Kinderbetreuungskosten als Sonderausgaben in der Steuererklärung absetzen (Jahressteuergesetz 2024).

Kann man Schulsachen für die Kinder von der Steuer absetzen?

Die wenig erfreuliche Nachricht: Eltern können Kosten für die Schulbücher ihrer Kinder steuerlich leider nicht geltend machen. Das gilt auch für andere Schulmaterialien wie Füller, Stifte, Zirkel, Taschenrechner, Hefte, Mäppchen, Ranzen und so weiter.

Welche Kosten für Kinder sind steuerlich absetzbar?

  • Das Wichtigste in Kürze. ...
  • Kinderfreibetrag. ...
  • Kinderbetreuungskosten. ...
  • Schulgeld. ...
  • Ausbildungsfreibetrag. ...
  • Entlastungsbetrag für Alleinerziehende. ...
  • Beiträge für Kranken- und Pflegeversicherungen. ...
  • Kinderzulage bei Riester-Altersvorsorge.

Kann ich die Kosten für die Kinderbetreuung durch meine Großeltern von der Steuer absetzen?

Kinderbetreuungskosten sind seit 2012 als Sonderausgaben absetzbar, jedoch nur zu zwei Dritteln und begrenzt auf 4.000 Euro je Kind (§ 10 Abs. 1 Nr. 5 EStG). Wenn Großeltern das Kind betreuen, können Vergütungen steuerlich nicht abgesetzt werden, es sei denn, es handelt sich um Fahrtkostenerstattungen.

Ist Ferienbetreuung steuerlich absetzbar?

Im Kalenderjahr können 80% der Kinderbetreuungskosten als Sonderausgaben abgesetzt werden. Pro haushaltszugehörigem Kind und Jahr werden höchstens 4.800 Euro bei der Steuer anerkannt. Begünstigt sind Betreuungen von Kindern ab Geburt bis vor Vollendung des 14. Lebensjahres.

Was gehört alles zu den Kinderbetreuungskosten?

Typische Kinderbetreuungskosten, die Sie in der Steuererklärung angeben und absetzen können sind:

  • Gebühren für Kinderkrippen, Kindertagesstätten und Kindergärten.
  • Tagesmutter, Babysitter, Hausaufgabenbetreuung zuhause oder in der Schule, Kernzeitbetreuung, Internatsgebühren.

Was akzeptiert das Finanzamt ohne Belege?

In den meisten Fällen billigt das Finanzamt weiterhin die beleglose Angabe der Werbungskosten bis 110 Euro. Typische Arbeitsmittel sind: Für Kontoführungsgebühren gilt eine Nichtbeanstandungsgrenze von 16 Euro. Das Finanzamt akzeptiert diesen Betrag auch bei einem kostenlosen Girokonto.

Welche Werbungskosten kann ich für Kinder absetzen?

Erwerbstätige Alleinerziehende und Paare, bei denen beide Partner erwerbstätig sind, kön- nen für ihre Kinder von der Geburt bis zum 14. Lebensjahr zwei Drittel aller Kosten, bis zu maximal 4000 Euro pro Jahr und Kind, als Werbungskosten von der Steuer absetzen.

Kann man den Weg zum Kindergarten auch bei der Steuer einreichen?

Ja, Sie können seit 2025 80 % Ihrer Betreuungskosten bis max. 4.800 € pro Kind von der Steuer absetzen. Sie können die Kosten für Kindertagesstätten, Kindergarten, Babysitter:in, Au-Pair oder auch für Betreuungspersonal im eigenen Haushalt absetzen.

Wie viel bekommt man von den Kinderbetreuungskosten zurück?

Haben beide Elternteile die Kosten gemeinsam übernommen, kann jeder maximal 2 000 Euro je Kind beim Fiskus geltend machen. Beispiel: Betragen die Kosten für eine Tagesmutter je Kind 6 000 Euro, kann die Familie 4 000 Euro steuerlich absetzen. 2 000 Euro je Kind trägt sie dann selbst.

Kann ich Kindergarten von der Steuer absetzen?

Eltern können somit 2025 bis zu 800 Euro mehr absetzen. Zu den absetzbaren Betreuungskosten zählen Ausgaben für den Kindergarten, die Kinderkrippe, die Kindertagesstätte oder den Kinderhort. Ebenso anerkannt werden Kosten für Babysitter, Tagesmütter, Au-Pair, Nanny oder Kindermädchen.

Was sind Kinderbetreuungskosten laut Steuerbescheid?

Egal ob erwerbsbedingt oder nicht, dürfen Sie für jedes Kind bis zu 6.000 Euro Betreuungskosten als Sonderausgaben geltend machen. Das Finanzamt übernimmt davon 80 Prozent, also bis zu 4.800 Euro. Ob die Betreuung in Ihrem Haushalt stattfindet oder an einem anderen Ort, ist unerheblich.

Können Großeltern Schulgeld steuerlich absetzen?

Ob Oma, Opa oder Au-pair: Das Finanzamt berücksichtigt nachgewiesene Aufwendungen für die Betreuung eines Schulkinds. Auch Privatschulkosten sind absetzbar.