Warum ändert das Finanzamt den Kinderfreibetrag?
Gefragt von: Herr Dr. Malte Schlüter B.Eng.sternezahl: 4.4/5 (60 sternebewertungen)
Kindergeld & Kinderfreibetrag 2025: Was sich ändert und was Familien jetzt wissen sollten. Gute Nachrichten für Familien: Zum 1. Januar 2025 werden sowohl der Kinderfreibetrag als auch das Kindergeld erhöht. Damit sollen Familien steuerlich entlastet und das Existenzminimum von Kindern besser abgesichert werden.
Wird der Kinderfreibetrag automatisch vom Finanzamt geändert?
Das Finanzamt setzt automatisch die bessere Variante für dich an. Erst ab einem Einkommen von ca. 39.000 € lohnt sich der Kinderfreibetrag für Singles bzw. unverheiratete Personen und ab 78.000 € für Ehepaare.
Warum ändert sich der Kinderfreibetrag?
Es gibt einerseits den Freibetrag für das Existenzminimum des Kindes - der sächliche Kinderfreibetrag. Diesen passt der Gesetzgeber regelmäßig an, weil sich die Preise ändern, zum Beispiel für Lebensmittel. 2025 beträgt er pro Elternteil 3.336 Euro.
Wie ändert sich der Kinderfreibetrag im Jahr 2025?
Für das Jahr 2025 beträgt der Kinderfreibetrag für beide Eltern gemeinsam 9.600 Euro jährlich pro Kind. Diese Summe setzt sich aus zwei Freibeträgen zusammen: Dem Kinderfreibetrag mit 6.672 Euro. Und dem Freibetrag für Betreuung, Erziehung und Ausbildung des Kindes mit 2.928 Euro.
Kann das Finanzamt den Kinderfreibetrag streichen?
Weicht die Zahl der Kinderfreibeträge von den tatsächlichen Verhältnissen zu Ihren Gunsten ab, müssen Sie die ELStAM von Ihrem Finanzamt ändern lassen.
DAS ändert sich 2026 für uns ALLE! Wichtige Änderungen, neue Gesetze & Co. 2026
Wann fällt der Kinderfreibetrag weg?
Wie lange können Sie den Freibetrag bekommen? ab dem Monat, in dem Ihr Kind geboren wurde, bis zu dem Monat, in dem Ihr Kind 18 Jahre alt wird.
Was beeinflusst den Kinderfreibetrag?
Die Höhe des Kinderfreibetrags wird jedes Jahr angepasst und ist pro Kind festgelegt. Er setzt sich aus zwei Komponenten zusammen: dem eigentlichen Freibetrag für das sächliche Existenzminimum des Kindes und einem zusätzlichen Freibetrag für den Betreuungs-, Erziehungs- und Ausbildungsbedarf (§ 32 Abs. 6 EStG).
Kann ich den Sparerfreibetrag 2025 für meine Kinder nutzen?
Grundfreibetrag + Sonderausgabenpauschale: Mehr als 13.000 Euro steuerfrei. Kinder haben – wie Erwachsene – Anspruch auf den steuerlichen Grundfreibetrag, der im Jahr 2025 12.096 Euro beträgt. Zusätzlich kommt noch der Sonderausgabenpauschbetrag von 60 Euro hinzu.
Wie kann ich den Kinderfreibetrag ändern lassen?
Die Zahl der Kinderfreibeträge ist Bestandteil der Elektronischen LohnSteuerAbzugsMerkmale (ELStAM). Wenn sie geändert werden soll, müssen Sie dies bei Ihrem Finanzamt beantragen.
Warum zahle ich im Januar 2025 mehr Lohnsteuer?
Ab Januar 2025 wirkt sich diese Erhöhung des Grundfreibetrags und Kinderfreibetrags nicht mehr nur in einem Monat aus, sondern ist auf zwölf Monate verteilt. Im Vergleich zum Dezember wird es daher in den meisten Fällen einen verhältnismäßig höheren Lohnsteuerabzug geben.
Wie wirkt sich der Kinderfreibetrag auf mein Gehalt aus?
Der Kinderfreibetrag ist ein Freibetrag, der allen Frauen und Männern mit leiblichen und adoptierten Kindern sowie – je nach Betreuungsumfang – auch mit Pflegekindern zusteht. 6.672 Euro werden dabei pro Kind und Jahr vom zu versteuernden Einkommen abgezogen, beziehungsweise 3.336 Euro pro Elternteil.
Wie hoch ist der Kinderfreibetrag ab 2026?
2026 steigt der Kinderfreibetrag von 9.600 Euro (2025) auf 9.756 Euro. Das bedeutet für Familien mit steuerpflichtigem Einkommen, dass sich der Steuerfreibetrag erhöht. Dadurch reduziert sich das zu versteuernde Einkommen.
Wer meldet den Kinderfreibetrag?
Wer die Lebensbescheinigung nicht vorlegen kann, z.B. weil das Kind im Ausland lebt, muss sich an sein Finanzamt wenden. Dort trägt der Finanzbeamte den Kinderfreibetrag ein. Auch Eltern volljähriger Kinder müssen sich für die Eintragung von Freibeträgen an das Finanzamt wenden.
Kann der Arbeitgeber den Kinderfreibetrag ändern?
Kinderfreibetrag ändern lassen beim Arbeitgeber
Obwohl der Arbeitgeber natürlich durch die Änderung des Kinderfreibetrags von einem zusätzlichen Kind erfährt, erfolgt die Kinderfreibetrag Änderung immer beim Finanzamt.
Wie lange bleibt der Kinderfreibetrag auf der Steuerkarte?
Der Kinderfreibetragszähler bleibt bis zum Ende des Kalenderjahres, in dem das Kind das 18. Lebensjahr vollendet, bestehen.
Hat der Kinderfreibetrag etwas mit der Steuerklasse zu tun?
Für Kinder, die zu berücksichtigen sind, wird die Zahl der Kinderfreibeträge als ELStAM (Elektronische LohnSteuerAbzugsMerkmale) gebildet (nur bei den Steuerklassen I – IV). Dabei wird jedes Kind eines Arbeitnehmers grundsätzlich nur mit dem Zähler 0,5 berücksichtigt.
Wie bekomme ich den kompletten Kinderfreibetrag?
Der Freibetrag lohnt sich normalerweise nur bei höheren Einkommen. Das Finanzamt berechnet für Sie automatisch im Steuerbescheid, ob die Freibeträge für Sie günstiger sind. Einen Antrag müssen Sie hierfür nicht stellen, allerdings müssen Sie zu Ihrer Einkommensteuererklärung die Anlage Kind für jedes Kind einreichen.
Was kann ich tun, wenn mein Kinderfreibetrag falsch ist?
Um die Änderung des Kinderfreibetrags zu veranlassen, stellen Sie einen Antrag bei Ihrem zuständigen Finanzamt. Für die Änderung nutzen Sie das Formular „Antrag auf Lohnsteuerermäßigung“ mit der Anlage Kind, das Sie elektronisch über das Onlineportal „Mein Elster“ an das Finanzamt übermitteln können.
Wird der Kinderfreibetrag automatisch berücksichtigt?
Im Inland ansässige Kinder werden bis zum Ablauf des Kalenderjahres, in dem sie das 18. Lebensjahr vollenden, grundsätzlich automatisch berücksichtigt. Weicht die Zahl der Kinderfreibeträge von den tatsächlichen Verhältnissen zu Ihren Gunsten ab, müssen Sie die ELStAM von Ihrem Finanzamt ändern lassen.
Wann bekomme ich keinen Kinderfreibetrag mehr?
Generell werden Kinder bis zur Vollendung des 18. Lebensjahres berücksichtigt. Kinder, die noch nicht das 21. Lebensjahr vollendet haben, nicht in einem Beschäftigungsverhältnis stehen und in Deutschland als Arbeit suchend gemeldet sind, werden ebenfalls berücksichtigt.
Was bedeutet der Kinderfreibetrag von 1 in der Steuererklärung?
Wenn du mit deinem*r Partner*in zwei Kinder hast, steht in deinen Lohnsteuerabzugsmerkmalen ein Kinderfreibetrag von 1,0. Für jedes Kind ist das ein Freibetrag von 0,5. Hast du nur ein Kind, kann die Anzahl der Kinderfreibeträge 1,0 sein, wenn du den Kinderfreibetrag änderst.
Wie viel Steuern spart man mit einem Kind?
Entlastungsbetrag für Alleinerziehende
In den Steuerjahren 2020 bis 2022 liegt er bei 4.008 € für das 1. Kind und erhöht sich für jedes weitere Kind um 240 €. Seit 1.1.2025 können Alleinerziehende Arbeitnehmende den Entlastungsbetrag schon ab dem Monat der dauerhaften Trennung über einen Antrag beim Finanzamt als sog.
Warum werden Kinderfreibeträge nicht mehr auf der Lohnabrechnung berücksichtigt?
Die Kinderfreibeträge werden bei der Lohnsteuerberechnung bereits seit Jahren nicht mehr berücksichtigt und haben daher keinen Einfluss auf die Höhe der berechneten Lohnsteuer. Dennoch werden die Kinderfreibetragszahler in der Lohnabrechnung berücksichtigt.
Was mindert der Kinderfreibetrag?
Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer werden in jedem Fall die Kinderfreibeträge abgezogen, unabhängig davon, was am Ende für die Eltern günstiger ist.
Kann der Kinderfreibetrag rückwirkend erhöht werden?
Das Gesetz wurde am 18. Oktober 2024 vom Bundestag verabschiedet. Der Grundfreibetrag steigt rückwirkend für das gesamte Jahr 2024 um 180 Euro auf nunmehr 11.784 Euro (Ehegatten: um 360 Euro auf 23.568 Euro). Der Kinderfreibetrag steigt um 228 Euro auf 6.612 Euro (3.306 Euro je Elternteil).